金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关部门负责人(rén)就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合(hé)法权(quán)益，危及市(shì)场秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng西安军事院校有几所，西安军事院校有几所大学)对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机构及其责(zé)任人员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行(xíng)立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩序和(hé)金(jīn)融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央(yāng)国务(wù)院(yuàn)对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的(de)行政责任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任(rèn)人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任(rèn)人(rén)员(yuán)进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安(ān)机关(guān)的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当事人依法及(jí)时移送公安机关(guān)处理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市公(gōng)司及其相关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任(rèn)体系的(de)重要组成(chéng)部分(fēn)，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式追责(zé)的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通(t西安军事院校有几所，西安军事院校有几所大学ōng)投资(zī)者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资(zī)者合法权益，督促市(shì)场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生(shēng)态(tài)。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司(sī)提供(gōng)保荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出具(jù)审计报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律(lǜ)意见书的(de)证(zhèng)券服务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如(rú)果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参(cān)与造假，情(qíng)节(jié)恶(è)劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意愿和能力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理(lǐ)，让中介机(jī)构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业行为付(fù)出代(dài)价。

　　四是关于(yú)中介机(jī)构的责(zé)任人员(yuán)。证券公司(sī)、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质(zhì)量的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人(rén)员(yuán)存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规规定了包括(kuò)协(xié)商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺、单(dān)独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度(dù)各有优势，对(duì)于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性(xìng)、赔付责(zé)任主体的意愿和(hé)能(néng)力等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融(róng)法院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别(bié)授权，申请参加(jiā)该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发(fā)行股票(piào)的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其(qí)他(tā)中介机构(gòu)正(zhèng)在主动(dòng)筹备投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元(yuán)设立先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基金规模(mó)将根据最(zuì)终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付(fù)适格投资者的(de)投(tóu)资(zī)损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告(gào)中提出向(xiàng)证监会提交证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度（以(yǐ)下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期(qī)货违法的单位或者(zhě)个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的(de)当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法规明(míng)确(què)规定了当事人(rén)承诺制度的(de)基(jī)本流程(chéng)、适(shì)用范(fàn)围、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数额(é)的(de)确定需要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)可能获得的收(shōu)益或(huò)者避(bì)免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常高于(yú)罚(fá)没款数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺这一(yī)程序(xù)中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者(zhě)的(de)损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)可以一并解决(jué)案(àn)件相关(guān)的行政处理与(yǔ)民(mín)事(shì)赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，有效(xiào)提高(gāo)执法效能(néng)，达到(dào)行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证券期(qī)货(h西安军事院校有几所，西安军事院校有几所大学uò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施(shī)规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案(àn)双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过(guò)程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶(jīng)存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务所(suǒ)、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了(le)相关(guān)调查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付(fù)以及申请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出的是，我们(men)将(jiāng)关(guān)注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任(rèn)人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格(gé)遵(zūn)守法律法规和职业(yè)道德要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声(shēng)誉。

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