金融界4月21日(rì)消息 证监会有关部(bù)门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从严打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人、中介机构及(jí)其责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广大(dà)投(tóu)资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人(rén)及(jí)相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两案的(de)行政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行政处罚(fá)和市(shì)场禁入(rù)决定，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证(zhèng)券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法(fǎ)及时移送公(gōng)安机关(guān)处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时(shí)有(yǒu)效地(dì)追究(jiū)违(wéi)规上市公(gōng)司及其相关(guān)中介机构等责(zé)任主体的民事(shì)赔(péi)偿责任(rèn)。民事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违(wéi)法行为进(jìn)行立体式追(zhuī)责的(de)重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或(huò)者法律(lǜ)意见书的证券服务机构等(děng)违(wéi)规主体实施精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介机构故(gù)意参(cān)与造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)情(qíng)形，我会将按照过(guò)责相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和(hé)能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人(rén)员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中发现相关(guān)中介机构责任人(rén)员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行案(àn)严重损害投资(zī)者合法权益，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)规(guī)定(dìng)了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责(zé)令(lìng)回购(gòu)、行政执法当事(shì)人承诺、单(dān)独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人(rén)诉讼喝康宝莱奶昔减下来会反弹吗，康宝莱奶昔减肥成功后会不会反弹等一系列投资(zī)者赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)。这(zhè)些制(zhì)度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采用(yòng)何种方式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制度(dù)的适用条(tiáo)件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等(děng)因素，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者(zhě)、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到(dào)泽达易(yì)盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务中心发布(bù)公告(gào)，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代(dài)表人诉(sù)讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投(tóu)资(zī)者(zhě)的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到(dào)保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次(cì)公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中介(jiè)机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金(jīn)（上(shàng)述金额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据(jù)最(zuì)终计算的适(shì)格(gé)投资者损失赔付金(jīn)额进行调(diào)整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高(gāo)效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极(jí)参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露(lù)的公(gōng)告中提出向证监会(huì)提(tí)交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)申(shēn)请，证监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域(yù)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券期货(huò)违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人(rén)进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管理机构终止案件调查的(de)行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规(guī)明(míng)确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度(dù)的基本流(喝康宝莱奶昔减下来会反弹吗，康宝莱奶昔减肥成功后会不会反弹liú)程、适(shì)用范(fàn)围、监督制(zhì)约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的收益或(huò)者避免(miǎn)的(de)损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)依法(fǎ)可能(néng)被处以罚(fá)款和(hé)没收违(wéi)法所得(dé)的金额(é)，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实(shí)现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向我会(huì)提交(jiāo)当事人(rén)承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施(shī)规定》等规定，依(yī)法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会对中(zhōng)信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工作(zuò)，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其(qí)主动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我们(men)将关注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本市(shì)场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应(yīng)当严格(gé)遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公(gōng)平(píng)竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护(hù)风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：北京老旧机动车解体中心 喝康宝莱奶昔减下来会反弹吗，康宝莱奶昔减肥成功后会不会反弹