金融界4月21日(rì)消息 证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监(jiān)会有关部门(mén)负责(zé)人(rén)表示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述发(fā)行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责任人(rén)员等相关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金融安(ān)全。中(zhōng)办、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法从严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是对(duì)于证(zhèng)券发行人(rén)及相关(guān)控(kòng)股(gǔ)股东、实际(jì)控制(zhì)人等“首(shǒu)恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人(rén)员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加(jiā)强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移(yí)送公安(ān)机关处理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责相关(guān)工(gōng)作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易(yì)所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者(zhě)及时有效地(dì)追究违规上(shàng)市(shì)公司及其(qí)相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构等责任主体的(de)民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资本市场法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体(tǐ)系(xì)的重(zhòng)要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立体(tǐ)式追责(zé)的重要一(yī)环(huán)，也是提高资(zī)本市场(chǎng)违法违(wéi)规成(chéng)本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会(huì)将进一步畅通投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投资者(zhě)合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报告(gào)的或者法律意(yì)见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参(cān)与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移(yí)送司(sī)法机(jī)关处理；如果相关中介(jiè)机(jī)构主要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案(àn)件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿(cháng)投资者损失意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构从(cóng)业人(rén)员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关(guān)中介机构责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资(zī)者保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责(zé)令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔的(de)充(chōng)分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等因素(sù)，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者服务中心发布(bù)公(gōng)告(gào)，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适(shì)用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投(tóu)资(zī)者特别(bié)授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事(shì)赔偿问题(tí)含盐率怎么求公式，含盐率怎么求百分比，适(shì)格投资者的(de)合法权益可以(yǐ)在(zài)诉(sù)讼(sòng)程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次(cì)公(gōng)开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与其(qí)他中介机构正(zhèng)在(zài)主动筹备(bèi)投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金额为公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者(zhě)的投资(zī)损失。先(xiān)行(xíng)赔付(fù)可(kě)以高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程序(xù)直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)披(pī)露的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增(zēng)了证券(quàn)领域(yù)行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下(xià)简称当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是指国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券(quàn)期货违法的(de)单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的(de)当事(shì)人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关(guān)投资者损失(shī)、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数(shù)额(é)的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得的(de)收益(yì)或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法(fǎ)所得的(de)金额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失(shī)，在(zài)证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可(kě)以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决(jué)案件相(xiāng)关的行政处理与民(mín)事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责(zé)与民事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司向(xiàng)我(wǒ)会(huì)提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实(shí)施(shī)规(guī)定》等规(guī)定，依法依(yī)规决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)含盐率怎么求公式，含盐率怎么求百分比务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计(jì)师事(shì)务所、北京市(shì)康(kāng)达律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主动先(xiān)行赔付(fù)以(yǐ)及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进行下一步处(chù)理。需(xū)要指出的是，我们(men)将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有关责任人(rén)员在上述案件(jiàn)中的(de)执业行为，如(rú)果(guǒ)发(fā)现有关责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本市场高(gāo)质量发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)含盐率怎么求公式，含盐率怎么求百分比争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉(yù)。

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